【税务罚款评估与筹划】企业应该认识到税务筹划的重要性

【税务罚款评估与筹划】企业应该认识到税务筹划的重要性

企业实质上面临的税务风险有两个方面：

一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定，应纳税而未纳税、少纳税，从而面临补税、罚款、加收滞纳金等风险；

另一方面是企业经营行为适用税法不准确，没有充分享受税收优惠政策，导致多交纳了税款，承担了不必要的税收负担。

同时，随着金税四期的到来，税务局对纳税者的监督管理也从以前的静态指标转为现代智能化的动态监控，尤其是利用持续深入分析纳税者当期、去年同期及前后各期同比、环比等统计数据，更精确且更及早发现企业的“异常情况“。

因此，每个企业老板都应该了解到税务筹划的重要性，企业财会人员必须与时俱进地学习，及时性熟练掌握近期最新财税政策，掌握比较常见财务风险及税务检验常见方法，重视内控合规，加强财务风险的预防与应对，才能为企业的健康发展保驾护航。

税务筹划不同于财务造假，和避税也有一定区别。其核心思想是纳税筹划的创新，通过创造新的商业模式，进而驱动纳税模式的创新，即重组商业元素，通过创造新的商业模式，创造出更多的利益相关者，进而重塑利益结构，驱动纳税模式的创新，最终使纳税人与其利益相关者的整体价值最大化。

掌握高水平的税务筹划能力不仅能有效地降低税负，避免产生不必要的"冤枉税"，同时也能通过税收控制提升企业的内部管理，创造新的价值增长点。实务中，税务筹划可以通过增值税、企业所得税、个人所得税等不同税种操作来实现，同时也可以通过不同商业模式、组织形式、用工方式选择，以及对合同、纳税时间、计税方式等合理安排来完成。

不论是金融从业者、财税人员，还是企业管理者。系统掌握税务筹划技能对企业运营的财税优化、税收优惠的应享尽享、涉税风险的有效规避、以及评估稽查的从容应对意义重大。但操作中，税务筹划方案依旧会存在颇多风险和误区，有些企业为了降低成本，甚至会在此过程中钻空子，采取非法手段操作，最终面临牢狱之灾。

为了保证税务筹划方案的合理性，需要明确税务筹划的各种风险因素，结合企业在税务筹划过程中存在的问题，科学地制定筹划策略，确保税务筹划的合理性和合法性。只有这样才能保证税务筹划方案更好地满足企业发展的需要，引导企业健康发展。