【税收筹划】税收筹划适合什么类型的企业
【税收筹划】税收筹划适合什么类型的企业
很多企业没有税收筹划的意识,导致企业税负压力重,税收筹划是前提是对企业的税务进行划分,以减少企业税收负担为目的,降低企业的税负压力,在法律允许的范围内提前对企业的纳税事项进行系统的筹划。那么,税收筹划适合什么类型的企业呢?
第一类是利润小,交完税后利润少的公司,这种类型的公司往往是刚开的企业,税收筹划的空间非常大,企业创立开始或新增项目开始就开展税收筹划或聘请税务顾问可以充分享受国家税收政策,同时也可使企业在财税核算方面起好头,开好步。
第二类是利润高,企业利润高就意味着需要面对较高企业所得税和股东分红税等问题,在服务行业的可收款成本票据不足的情况下,当企业不熟悉税法的相关规定时,盲目按部就班纳税,最后企业的利润会大幅降低。
第三类是缺进项成本,缺费用成本缺抵扣成本的公司。企业最怕的就是缺进项,尤其是一般纳税人,这也是企业经营中最头疼的问题。缺少或者没有进项发票,会给企业带来增值税和所得税的双重成本增加,甚至要承担高达40%的税负成本。企业明明有那么多支出,却无法取得发票,为了补足发票呢,企业一般会找熟人买票,你以为是熟人就没问题了,结果出了问题你说冤不冤?
第四类是个税高,个人所得税高,一般这些针对直播带货的网红,他们的个人经济收入高,奖金劳务收入比较高,交完税过后,真正到手的利润是非常少的。像薇娅个人名下的工作室多达10几家,那么她成立这么多的工作室做什么呢?当然是为了节税呀!合理运用区域的税收优惠政策。
第五类增值税高,企业增值税一般可能最高可以交到13个点,所以税负是非常高的。增值税的纳税压力会影响企业的发展,如果企业想要发展的好就需要合理的去降低增值税的纳税支出,降低企业的纳税压力,促进企业的发展,这一点是很重要的。
第六类是投资交易,像大宗的资本、资产交易、股权交易、资产交易、买楼买地皮这种,或者是大额的投资,这些你都应该去做税收筹划,因为一般来说企业的财务人员是做不好这个事情的,他平时的工作性质决定很难对税法有深入的了解,他也没有太多的经验,和相关部门打交道的经验和人脉资源等等。
第七类是企业分红,这个一般情况下是在年底公司进行分红的时候,公司的高管/股东拿到的分红比较多,但是一交税分红到手的钱就变少了,你想想一下又要交这么多税会愿意交吗?股东高管也想钱拿的多,这就需要税收筹划来帮助他们将利益变得更多。
第八类是曾被税务局处罚,企业要是有被税务局处罚过,比如上一年,上上一年有因为漏税或是其他的问题而被税务局进行处罚,那今年就肯定是税务局重点关注的对象。老板的认知层面必须要把企业的税务筹划重视起来,企业上下必须建立起一致的“税务合规”意识。明确“税务合规是企业合规之首”,及时进行税收筹划,防范因认知缺失造成的税收成本增加、公司利润受损、企业信用下降等税务风险。
企业做好税务筹划,公司财务更规范。如果不做税收筹划,公司可能在经营过程中财税不合理,导致企业资金紧张或是超出经营预算,导致企业凭空多缴纳许多税费,对企业的经营有所影响。